Do skrzynek prawie 11 mln Polaków trafią ważne listy. W środku kluczowa informacja
ZUS rusza z wysyłką rocznych deklaracji podatkowych dla emerytów i rencistów. Miliony Polaków już wkrótce dowiedzą się, ile faktycznie zapłacili podatku i czy mogą liczyć na zwrot nadpłaty. W tym roku sposób wypełnienia formularza może mieć większe znaczenie niż kiedykolwiek.
Z tego artykułu dowiesz się:
- Jakie formularze podatkowe otrzymają emeryci i renciści.
- W jaki sposób można złożyć zeznanie i rozliczyć nadpłacony podatek.
- Jak przekazać 1,5 proc. podatku na organizacje pożytku publicznego.
ZUS startuje z wysyłką formularzy podatkowych
Ponad 10,5 mln osób otrzyma w tym roku formularze podatkowe dotyczące świadczeń z ZUS, jakie pobierały w 2025 r., w tym emerytur, rent czy różnych zasiłków – poinformował w środę Zakład Ubezpieczeń Społecznych. Deklaracje zostaną wysłane pocztą najpóźniej do końca lutego, a od 4 lutego będą dostępne także elektronicznie na platformie PUE/eZUS.
Osoby, które otrzymają PIT-40A, nie muszą składać dodatkowego zeznania w urzędzie skarbowym. W przypadku, gdy wynik rozliczenia wskazuje niedopłatę, odpowiednia kwota zostanie automatycznie potrącona ze świadczenia wypłacanego w kwietniu 2026 r.
Natomiast w przypadku formularzy PIT-11A lub PIT-11, podatnicy mogą złożyć zeznanie samodzielnie w urzędzie skarbowym albo skorzystać z automatycznie wygenerowanego PIT-37 za 2025 r., który urząd zaakceptuje do 30 kwietnia w usłudze Twój e-PIT.
Do 30 kwietnia trzeba złożyć deklaracje
ZUS przypomina, że osoby chcące skorzystać z ulg podatkowych – zarówno od dochodu, jak i od podatku – powinny do 30 kwietnia złożyć w urzędzie PIT-37 lub PIT-36. W przeciwnym razie ulgi nie zostaną uwzględnione w automatycznie wygenerowanym zeznaniu.
Każdy emeryt i rencista może także przekazać 1,5 proc. swojego podatku na rzecz organizacji pożytku publicznego. Jeżeli wybrana organizacja pozostaje ta sama co w poprzednim roku, nie trzeba składać żadnych dodatkowych dokumentów. W przypadku zmiany organizacji należy w urzędzie skarbowym złożyć druk PIT-OP.
Warto pamiętać, że jeśli wniosek o zmianę adresu zostanie złożony w trakcie przygotowywania deklaracji, ZUS nie będzie mógł wysłać dokumentu na nowy adres. W takiej sytuacji od 4 lutego deklarację można pobrać z PUE/eZUS lub odebrać w placówce ZUS.
PIT-40A czy PIT-40A?
PIT-40A trafia do emerytów i rencistów, którzy pobierali świadczenia z ZUS przez cały rok i dla których wynik rozliczenia to niedopłata podatku lub saldo zerowe. Formularz otrzymają także osoby mieszkające za granicą w krajach, z którymi Polska ma umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania, jeśli świadczenia podlegają opodatkowaniu w Polsce.
PIT-11A będą dostawać osoby, które w ciągu roku pobierały świadczenia z ubezpieczenia społecznego, w tym zasiłki chorobowe, macierzyńskie, opiekuńcze oraz świadczenia rehabilitacyjne. Dotyczy to także emerytów i rencistów, którzy: nie pobrali świadczenia za grudzień danego roku, w momencie rozliczania podatku nie byli już świadczeniobiorcami ZUS, mieli nadpłatę podatku, złożyli w ZUS wniosek o niepobieranie zaliczek od dochodu do 30 tys. zł lub o niesporządzanie rocznego obliczenia podatku.
Formularz PIT-11 otrzymają osoby, które w ubiegłym roku pobierały: świadczenia po osobie zmarłej, alimenty potrącane z wypłacanych świadczeń ZUS na podstawie wyroku sądu lub należności z tytułu zaspokojenia potrzeb rodziny w sytuacji rozdzielności majątkowej ze współmałżonkiem.
ZUS nie dokonuje rozliczeń osób mieszkających w państwach, z którymi Polska ma umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania, ani świadczeniobiorców z nadpłatą podatku. Zwrot nadpłaconej kwoty nastąpi z urzędu skarbowego w ciągu 45 dni od złożenia zeznania podatkowego lub od 30 kwietnia, jeśli urząd zaakceptuje zeznanie wygenerowane w systemie e-PIT.
Osoby, które chcą, aby nadpłata została zwrócona na konto bankowe, powinny podać numer rachunku w urzędzie skarbowym – mogą to zrobić w zeznaniu podatkowym lub poprzez formularz ZAP-3 służący do aktualizacji danych adresowych. Jeśli podatnik nie poda rachunku bankowego, nadpłata zostanie zwrócona przekazem pocztowym (z potrąceniem kosztów przesyłki) lub, jeśli kwota jest niewielka, wypłacona w kasie urzędu skarbowego.
Źródło: Radio ZET/ZUS
Byłeś świadkiem czegoś niespodziewanego? Masz temat, którym powinniśmy się zająć?
Zgłoś sprawę przez Czerwony telefon Radia ZET
