Radio ZET
Wiadomości
Biznes
Kwota wolna od podatku Belki. Minister podał szczegóły

Kwota wolna od podatku Belki. Minister podał szczegóły

Michał Tomaszkiewicz

2 min. czytania

29.03.2024 12:35

Zwolnienie z podatku Belki będzie dotyczyło dochodów z rachunków terminowych lokat oszczędnościowych oraz z obligacji zapisanych w wyodrębnionym pakiecie oszczędnościowym, osobno prowadzonym dla obligacji i osobno dla lokat terminowych – wyjaśnił wiceminister finansów Jarosław Neneman w odpowiedzi na interpelację poselską.

Podatek Belki, czyli podatek od zysków kapitałowych, w dobie wysokiej inflacji mocno dokuczył oszczędzającym. Nie dość, że oprocentowanie oferowane na lokatach przez banki było wyraźnie niższe od inflacji, przez co realna wartość środków malała, to jeszcze od „zysku” fiskus pobierał 19 procent, jeszcze bardziej uszczuplając oszczędności. W Ministerstwie Finansów rozpoczęto prace nad zmianami, które mają na celu ograniczenie opodatkowania przychodów z kapitałów pieniężnych. Jak wyjaśnił Jarosław Neneman, „propozycja zawarta w projekcie zakłada, że wprowadzone zostaną kwoty dochodów (przychodów) wolne od opodatkowania z oszczędności oraz z inwestycji kapitałowych”.

Kwota wolna od podatku Belki. „Tylko w wyodrębnionym pakiecie”

„W przypadku oszczędności, zwolnienie z podatku będzie dotyczyło części dochodów (przychodów) – do określonego rocznego limitu – z rachunków terminowych lokat oszczędnościowych oraz z obligacji o terminie zapadalności co najmniej rok, które będą zapisane w wyodrębnionym pakiecie oszczędnościowym, osobno prowadzonym dla obligacji i osobno dla lokat terminowych” – czytamy w odpowiedzi wiceministra.

„Podatnik będzie mógł gromadzić oszczędności tylko w jednym wyodrębnionym pakiecie oszczędnościowym obligacji lub jednym wyodrębnionym pakiecie oszczędnościowym lokat terminowych. Wyodrębniony pakiet oszczędnościowy może być prowadzony przez instytucję finansową (bank, SKOK lub oddział banku zagranicznego), mającą siedzibę na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej” – napisał Neneman.

Jak wyjaśnił, instytucja finansowa „prowadząca wyodrębniony pakiet oszczędnościowy” nie będzie pobierała, jako płatnik, podatku od dochodów czy też przychodów z lokat terminowych lub obligacji do wysokości kwoty zwolnionej. Powyżej tej kwoty instytucja finansowa, jako płatnik, będzie pobierała 19-procentowy zryczałtowany podatek dochodowy, tak jak jest to obecnie.

Redakcja poleca

Sprawdź wiedzę o PIT, podatkach i finansach.

Quiz. PIT, podatki, finanse, skarbówka. Sprawdź swoją wiedzę biznesową

Te podatki zaskakują. Najdziwniejsze podatki z całego świata

Najdziwniejsze podatki świata. Kto płaci za spłukiwanie wody w toalecie?

„W przypadku dochodów z inwestycji kapitałowych (np. ze sprzedaży akcji na giełdzie) wprowadzona będzie roczna kwota dochodów wolna od podatku, którą podatnik będzie rozliczał w zeznaniu rocznym PIT-38” – czytamy w odpowiedzi wiceministra.

Poinformował on również, że roczna kwota zwolnienia dochodów z oszczędności gromadzonych w wyodrębnionym pakiecie oszczędnościowym obligacji lub lokat terminowych, jak i roczna kwota wolna od podatku od dochodów z inwestycji kapitałowych, określane będą w obwieszczeniu Ministra Finansów na każdy rok kalendarzowy. „Proponujemy, aby każda z tych kwot wynosiła iloczyn stopy depozytowej NBP na ostatni dzień trzeciego kwartału roku poprzedzającego rok podatkowy i 100 000 zł (obecnie byłoby to 5250 zł)” – napisał wiceminister. „Jednocześnie uprzejmie informuję, że obecnie w Ministerstwie Finansów nie są planowane inne, poza wyżej opisanymi, zmiany w zasadach opodatkowania podatkiem dochodowym od osób fizycznych dochodów (przychodów) z kapitałów pieniężnych” – dodał.

Źródło: Radio ZET/Ministerstwo Finansów/PAP

Nie przegap

Byłeś świadkiem czegoś niespodziewanego? Masz temat, którym powinniśmy się zająć?

Zgłoś sprawę przez Czerwony telefon Radia ZET