Zegar tyka. Mało czasu na załatwienie wyższej 13. emerytury
13. emerytura na rękę może być wyższa nawet o 225 zł. Tyle maksymalnie wynosi pobierana przez fiskusa zaliczka na podatek dochodowy, którego część seniorów ostatecznie nie musi płacić ze względu na nieprzekroczenie sumą dochodów kwoty wolnej od podatku. Wystarczy wniosek do ZUS, żeby pieniądze zamiast do urzędu trafiły od razu do kieszeni. Formalności najlepiej załatwić przed kwietniem, czyli miesiącem wypłat 13. emerytury.
13. emerytura wyższa o 225 zł. Potrzebny wniosek do ZUS
13. emerytura w 2025 roku będzie wypłacana w kwocie 1878,91 zł brutto, co stanowi równowartość minimalnej. Do portfeli emerytów trafi mniej ze względu na obowiązkowe potrącenia na rzecz państwa, w tym 9-procentową składkę na ubezpieczenie zdrowotne. Dodatkowo, jeśli suma podstawowego świadczenia i trzynastej emerytury przekroczy 2500 zł brutto, od nadwyżki zostanie pobrana 12-procentowa zaliczka na podatek dochodowy PIT. Dokładne kwoty 13. emerytury na rękę pokazaliśmy w tabeli.
Istnieje jednak sposób, aby potencjalnie zwiększyć kwotę 13. emerytury wypłacanej „na rękę”. Zakład Ubezpieczeń Społecznych zaproponował pewne rozwiązanie dla tych seniorów, których miesięczne świadczenie brutto nie przekracza 2500 zł i którzy nie uzyskują dodatkowych dochodów. Mogą oni złożyć do ZUS wniosek EPD-21, czyli formularz o niepobieranie zaliczek na podatek dochodowy PIT.
- Celem wniosku EPD-21 jest umożliwienie seniorom z niższymi świadczeniami otrzymania wyższej kwoty trzynastej i ewentualnie czternastej emerytury już w momencie wypłaty. Dzięki temu unikają oni sytuacji, w której ZUS pobiera zaliczkę na podatek, a następnie po zakończeniu roku podatkowego powstaje nadpłata, którą seniorzy muszą odzyskiwać z urzędu skarbowego – wyjaśnił rzecznik ZUS Wojciech Dąbrówka.
Jaki będzie skutek złożenia wniosku EPD-21? Jeśli emeryt lub rencista złoży w ZUS wniosek EPD-21, Zakład nie będzie potrącał zaliczek na podatek dochodowy od wypłacanych świadczeń (emerytury, renty oraz trzynastki i czternastki) aż do momentu, gdy suma dochodów ze świadczeń w danym roku osiągnie kwotę 30 000 zł. Dopiero po przekroczeniu tego progu ZUS zacznie potrącać zaliczkę na podatek w wysokości 12 procent od nadwyżki.
Wniosek EPD-21. Komu się opłaca, komu nie?
Komu opłaci się złożyć wniosek EPD-21? Złożenie wniosku powinny rozważyć przede wszystkim osoby, które pobierają z ZUS niskie świadczenie i nie mają innych znaczących źródeł dochodu. W ich przypadku zaliczka na podatek dochodowy może być potrącana głównie od dodatkowych rocznych świadczeń, takich jak 13. emerytura, co powoduje, że są one niższe „na rękę”. Jeśli ich roczne dochody łącznie nie przekroczą 30 000 zł, pobrane zaliczki i tak zostałyby im zwrócone przez urząd skarbowy po rocznym rozliczeniu podatkowym. Złożenie wniosku EPD-21 pozwala na otrzymanie wyższej kwoty już w momencie wypłaty.
Komu nie opłaci się składać wniosku EPD-21? Wniosek o niepobieranie zaliczek na podatek nie będzie korzystny dla osób, których łączne dochody z różnych źródeł przekroczą w roku 30 000 zł. Dotyczy to na przykład seniorów, którzy oprócz emerytury z ZUS pobierają inne świadczenia lub wynagrodzenie za pracę. W takiej sytuacji, brak pobierania zaliczek w ciągu roku może skutkować niedopłatą podatku po zakończeniu roku podatkowego. ZUS podkreśla, że decyzja o złożeniu wniosku zawsze należy do świadczeniobiorcy, ale w przypadku posiadania innych dochodów warto rozważyć pozostanie przy dotychczasowym sposobie rozliczania podatku.
Warto przypomnieć, że nawet bez składania wniosku EPD-21, pobrane zaliczki na podatek dochodowy w przypadku seniorów, których roczne dochody nie przekroczą kwoty wolnej od podatku, wynoszącej 30 000 zł, zostaną im zwrócone w formie nadpłaty podatku po złożeniu rocznego zeznania podatkowego. Wniosek EPD-21 daje jedynie możliwość otrzymania tych środków wcześniej, bez konieczności czekania na zwrot z urzędu skarbowego.
Źródło: Radio ZET/ZUS
Byłeś świadkiem czegoś niespodziewanego? Masz temat, którym powinniśmy się zająć?
Zgłoś sprawę przez Czerwony telefon Radia ZET
