Takie przelewy budzą podejrzenia Urzędu Skarbowego. Konto może zostać zablokowane
Urzędy skarbowe prowadzą kontrole, by wykryć ewentualne nieprawidłowości podatkowe. Darowizny między najbliższymi również mogą wzbudzić podejrzenia skarbówki. Należy bezwzględnie pamiętać o obowiązujących limitach. W szczególnych sytuacjach fiskus może zablokować środki.
- Instytucje finansowe mają obowiązek informować urzędy skarbowe o podejrzanych transakcjach – w tym o przelewach od krewnych, które przekraczają limity.
- Jeśli darowizny nie przekraczają konkretnych kwot, nie podlegają podatkowi. W tym przypadku wyróżnia się trzy grupy podatkowe.
- Podejrzenia fiskusa mogę wzbudzić także inne przelewy. Warto uważać na tytuły transakcji.
Przelewy od bliskich mogą zainteresować skarbówkę. Oto limity
Obecnie instytucje finansowe muszą informować urzędy skarbowe o podejrzanych transakcjach. Banki raportuję przelewy, które wynoszą minimum 15 tys. euro, jednak zwracają uwagę także na inne transakcje. Członkowie rodziny, którzy przesyłają sobie duże sumy pieniędzy także, prędzej czy później, mogą spodziewać się kontroli skarbówki. Darowizny nie są opodatkowane tylko do konkretnej kwoty – należy o tym pamiętać. Przekroczenie obowiązującego limitu, najpewniej wzbudzi podejrzenia fiskusa.
Podatkowi nie podlega otrzymanie darowizny o wartości nieprzekraczającej kwoty wolnej od podatku, która wynosi:
- 36 120 zł – dla osób należących do I grupy podatkowej,
- 27 090 zł – dla osób należących do II grupy podatkowej,
- 5733 zł – dla osób należących do III grupy podatkowej.
Zgodnie z obowiązującymi przepisami do pierwszej grupy podatkowej należą: małżonek, zstępni (np. syn, córka, wnuki, prawnuki), wstępni (np. matka, ojciec, dziadkowie), pasierb, zięć, synowa, rodzeństwo, ojczym, macocha, teściowie. Druga grupa podatkowa obejmuje zstępnych rodzeństwa, rodzeństwo rodziców, zstępnych i małżonków pasierbów, małżonków rodzeństwa i rodzeństwo małżonków, małżonków rodzeństwa małżonków, małżonków innych zstępnych. Natomiast trzecia grupa podatkowa dotyczy wszystkich pozostałych, a więc: znajomych, przyjaciół, kuzynów, innych krewnych, o których nie było mowy wcześniej.
Warto pamiętać, że osoby należące do pierwszej grupy podatkowej mogą zostać całkowicie zwolnione z podatku od darowizny. Muszą jednak pamiętać o dopełnieniu formalności, a więc złożeniu do urzędu skarbowego formularza SD-Z2. Mają na to 6 miesięcy od momentu otrzymania darowizny.
Takie przelewy również są dla banków podejrzane. Nie warto ryzykować
Jeśli urząd skarbowy wykryje nieprawidłowości w czasie kontroli, może nawet zablokować dostęp do środków zgromadzonych na danym koncie – warto o tym pamiętać. Podejrzenia skarbówki mogą wzbudzić zresztą nie tylko transakcje od bliskich, które przekraczają obowiązujące limity. Urzędy skarbowe często biorą pod lupę także regularne przelewy na takie same kwoty oraz przelewy opatrzone nietypowymi tytułami. Należy bezwzględnie unikać w tytułach przelewów wulgaryzmów i słów, które mogłyby sugerować, że pieniądze pochodzą z nielegalnej działalności. Żarty w tym wypadku nie są wskazane.
Źródło: Radio ZET/gov.pl/Interia/Poradnik Przedsiębiorcy
Byłeś świadkiem czegoś niespodziewanego? Masz temat, którym powinniśmy się zająć?
Zgłoś sprawę przez Czerwony telefon Radia ZET
